| |
Дата розміщення: 16.04.2020
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
| Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
Отримання законного прибутку внаслiдок участi в цивiльному, торгiвельному обiгу, шляхом задоволення попиту на ринку на послуги в сферах, обумовлених предметом дiяльностi. В перспективi пiдприємство планує продовжувати здiйснювати тi ж види дiяльностi, що i в звiтному роцi, а саме: поточний i капiтальний ремонт будiвель; обслуговування житлового фонду мiста.Перспективнiсть подальшого розвитку емiтента залежить вiд законодавчих змiн, вона пов'язана iз забезпеченням прийняття та виконання адекватних управлiнських рiшень вiдповiдно до змiн зовнiшнього середовища. Перспективи подальшого розвитку пiдприємства визначаються рiвнем ефективностi реалiзацiї фiнансової, iнвестицiйної, iнновацiйної полiтик, покращення кадрового забезпечення, успiшної реалiзацiї маркетингових програм тощо. Для Емiтента необхiдним є розроблення та запровадження рацiональної економiчної полiтики розвитку з метою досягнення ефективних результатiв своєї дiяльностi та конкурентоспроможностi пiдприємства. |
| Інформація про розвиток емітента |
Стратегiя розвитку пiдприємства направлена на: - розробку та реалiзацiю заходiв, спрямованих на ефективний розвиток та функцiонування пiдприємства; - розробку комплексу заходiв для створення умов реалiзацiї комерцiйних додаткових послуг; - забезпечення та пiдвищення конкурентоспроможностi Товариства; - полiпшення та модернiзацiя основних засобiв (будiвлi) для подальшої здачi в оренду. Товариством на постiйнiй основi проводиться робота щодо покращення своїх внутрiшнiх органiзацiйних умов дiяльностi. Темп роста обсягiiв виробництва в порiвняннi з попереднiм роком в 2019р. складає 110%. Основнi показники пiдприємства за 2018,2019рр: Обсяг виконаних робiт, послуг 4706,5183 т. грн. Собiвартiсть реалiзованої продукцiї 3634,3925 Чисельнiсть штатних працiвникiв 33,35 ФОП працiвникiв 1995,2298 т. грн. |
| Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
Протягом звiтного перiоду деривативи не укладалися, правочини щодо похiдних цiнних паперiв не укладалися. |
| Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Товариство має схильнiсть до цiнових ризикiв; схильнiсть емiтента до кредитного ризику: емiтент не має схильностi до кредитного ризику; схильнiсть емiтента до ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв: емiтент має схильнiсть до ризику лiквiдностi/та або ризику грошових потокiв. Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства, якi несуть в собi фiнансовi ризики, включають грошовi кошти, дебiторську заборгованiсть, кредиторську заборгованiсть, та пiддаються наступним фiнансовим ризикам: - ринковий ризик: змiни на ринку можуть iстотно вплинути на активи/зобов'язання. Ринковий ризик складається з ризику процентної ставки i цiнового ризику; - ризик втрати лiквiдностi: товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатностi (дефiциту) обiгових коштiв; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за бiльш низькою цiною, нiж їхня справедлива вартiсть, з метою погашення зобов'язань; - кредитний ризик: товариство може зазнати збиткiв у разi невиконання фiнансових зобов'язань контрагентами (дебiторами). |
| Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Ринковий ризик Всi фiнансовi iнструменти схильнi до ринкового ризику - ризику того, що майбутнi ринковi умови можуть знецiнити iнструмент. Пiдприємство не пiддається валютному ризику, тому що у звiтному роцi не здiйснювало валютнi операцiї. Пiдприємство не пiддається ризику коливання процентних ставок, оскiльки не має кредитiв. Ризик втрати лiквiдностi Товариство перiодично проводить монiторинг показникiв лiквiдностi та вживає заходiв, для запобiгання зниження встановлених показникiв лiквiдностi. Товариство має доступ до фiнансування у достатньому обсязi. Пiдприємство здiйснює контроль лiквiдностi, шляхом планування поточної лiквiдностi. Пiдприємство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. Кредитний ризик Пiдприємство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент - дебiтор не буде здатний в повному обсязi i в певний час погасити свої зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управлiння кредитним ризиком здiйснюється, в основному, за допомогою аналiзу здатностi контрагента сплатити заборгованiсть. Пiдприємство укладає угоди виключно з вiдомими та фiнансово стабiльними сторонами. Кредитний ризик стосується дебiторської заборгованостi. Дебiторська заборгованiсть регулярно перевiряється на iснування ознак знецiнення, створюються резерви пiд знецiнення за необхiдностi. Крiм зазначених вище, суттєвий вплив на дiяльнiсть Товариства можуть мати такi зовнiшнi ризики, як: - нестабiльнiсть, суперечливiсть законодавства; - непередбаченi дiї державних органiв; - нестабiльнiсть економiчної (фiнансової, податкової, зовнiшньоекономiчної i iн.) полiтики; - непередбачена змiна кон'юнктури внутрiшнього i зовнiшнього ринку; - непередбаченi дiї конкурентiв. |
| Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
На загальних зборах акцiонерiв 19.04.2019 року був прийнятий кодекс корпоративного управлiння(Протокол №1 вiд 19.04.2019р.) |
| Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. Крiм того, акцiї Товариства на фондових бiржах не торгуються, Товариство не є членом будь-якого об'єднання юридичних осiб. У зв'язку з цим, посилання на зазначенi в цьому пунктi кодекси не наводяться. |
| Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Посилання на всю вiдповiдну iнформацiю про практику корпоративного управлiння, застосовану понад визначенi законодавством вимоги: принципи корпоративного управлiння, що застосовуються Товариством в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України та Статутом. |
| У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
данних немає |
| Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
Засади дiяльностi, порядок утворення, компетенцiю, порядок прийняття рiшень,припинення повноважень та iншi питання органiзацiї дiяльностi виконавчого органу визначаються законом України "Про акцiонернi товариства", iншими законодавчими актами, Статутом товариства, Положенням про виконавчий орган. |
| Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Згiдно Статуту, посадовi особи органiв Товариства; Голова та члени наглядової ради, директор, ревiзор Товариства. Вiдповiдно до Статуту, Наглядова рада обирається загальними зборами у кiлькостi 3 членiв строком на 5 рокiв. До складу Наглядової ради входять Голова наглядової ради та два члени наглядової ради. Кiлькiсний склад наглядової ради встановлюється загальними зборами. Рiшення щодо обрання членiв наглядової ради приймається загальними зборами простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй. Голова наглядової ради Товариства обирається членами наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову наглядової ради. Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв наглядової ради належить до виключної компетенцiї загальних збрiв акцiонерiв . Вiдповiдно Положення, без рiшення загальних зборiв повноваження члена наглядової ради припиняються: 1) у разi односторонього складення з себе повноважень члена наглядової ради; 2) у разi втрати членом наглядової ради статусу акцiонера Товариства 3) у разi виникнення обставин, якi вiдповiдно до чинного законодавства України перешкоджають виконанню обовязкiв члена Наглядової ради; 4) прийняття загальними зборами акцiонерiв рiшення про вiдкликання члена наглядової ради за невиконання або неналежне виконання покладених на нього обов'язкiв; 5) в iнших випадках, передбачених чинним законодавством України. Вiдповiдно до Статуту та Положенню про виконавчий орган Директор обирається загальними зборами акцiонерiв строком на 3 роки. Припинення його повноважень є компетенцiя виключно загальних зборiв. Вiдповiдно до Статуту та Положенню про Ревiзiйну комiсiю (ревiзора), Ревiзор обирається загальними зборами акцiонерiв простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй строком на 3 роки. Вiдповiдно Статуту, повноваження ревiзора припиняються за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв. |
| Повноваження посадових осіб емітента |
9) Повноваження посадових осiб емiтента НАГЛЯДОВА РАДА ( Положення про наглядову раду, Статут): Члени наглядової ради мають право: 1) отримувати повну, достовiрну та своєчасну iнформацiю про Товариство, необхiдну для виконання своїх функцiй. Знайомитися iз документами Товариства, отримувати їх копiї, а також копiї документiв дочiрнiх пiдприємств Товариства; 2) вимагати скликання засiдання наглядової ради Товариства; 3) надавати у письмовiй формi зауваження на рiшення наглядової ради Товариства; Голова наглядової ради має право здiйснювати наступнi повноваження: 1) органiзує роботу наглядової ради та здiйснює контроль за реалiзацiєю плану роботи, затвердженого наглядовою радою; 2) скликає засiдання наглядової ради та головує на них, затверджує порядок денний засiдань, органiзовує ведення протоколiв засiдань наглядової ради; 3) вiдкриває загальнi збори; 4) органiзовує обрання секретаря загальних зборiв; 5) готує доповiдь та звiтує перед загальними зборами акцiонерiв про дiяльнiсть наглядової ради, загальний стан Товариства та вжитi нею заходи, спрямованi на досягнення мети Товариства; 6) пiдтримує постiйнi контакти iз iншими органами та посадовими особами Товариства; 7) пiдписує вiд iменi Товариства трудовi договори (контракти) з директором Товариства; 8) пiдписує вiд iменi Товариства цивiльно-правовi або трудовi договори (контракти) з ревiзором Товариства. ДИРЕКТОР зг.Статуту та Положення має право: 1) вiдкривати i закривати рахунки в банкiвських установах, розпоряджатися майном та коштами Товариства з урахуванням обмежень, встановлених Статутом та чинним законодавством; 2) без обмежень (крiм визначених законодавством та Статутом) укладати угоди (договори, контракти та додатковi угоди до них), в т.ч. пiдписувати документи про вчинення значних правочинiв, рiшення щодо надання згоди на вчинення яких прийнято в установленому законодавством та Статутом порядку, забезпечувати участь Товариства в iнших цивiльно-правових вiдносинах, пiдписувати фiнансовi, платiжнi та звiтнi документи; 3) приймати рiшення про вчинення значних правочинiв, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, не перевищує 10 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства, а також пiдписувати договори щодо вчинення таких правочинiв; 4) делегувати повноваження з представництва Товариства та пiдписання фiнансових, платiжних, звiтних та iнших документiв. 5) видавати та пiдписувати накази та розпорядження, що є обов'язковими для виконання всiма працiвниками Товариства; представляти iнтереси Товариства у вiдносинах з державними й iншими органами, пiдприємствами, установами та органiзацiями. Директор має право першого пiдпису пiд фiнансовими та iншими документами Товариства РЕВIЗОР: Пiд час виконання своїх функцiй Ревiзор Товариства здiйснює: - перевiрку фiнансової документацiї Товариства, ведення якої забезпечує виконавчий орган; - перевiрку дотримання Товариством у фiнансово-господарськiй та виробничiй дiяльностi нормативiв та правил, встановлених чинним законодавством України, Статутом Товариства, внутрiшнiми нормативними документами Товариства, рiшеннями загальних зборiв акцiонерiв та наглядової ради; - перевiрку своєчасностi та правильностi платежiв постачальникам продукцiї та послуг, платежiв до бюджету, нарахувань та виплат дивiдендiв; - погашення iнших зобов'язань; - перевiрку правильностi складання балансiв Товариства, звiтної документацiї для податкової адмiнiстрацiї, статистичних органiв; - перевiрку використання коштiв резервного та iнших фондiв Товариства; - аналiз вiдповiдностi ведення бухгалтерського та статистичного облiку вiдповiдним нормативним документам. Ревiзор має право (зг.Статуту та Положення): - витребувати у Товариства документи стосовно фiнансово-господарської дiяльностi Товариства; - вимагати скликання засiдань наглядової ради та позачергових загальних зборiв; - вносити пропозицiї до порядку денного загальних зборiв; - бути присутнiм на загальних зборах та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу, в разi коли вiн не є акцiонером; - вимагати вiд працiвникiв Товариства пояснень з питань, що вiднесенi до компетенцiї ревiзора; - здiйснювати iншi дiї, передбаченi Статутом та чинним законодавством |
| Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
ЗВIТ З НАДАННЯ ВПЕВНЕНОСТI НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА ЩОДО IНФОРМАЦIЇ НАВЕДЕНОЇ В ЗВIТI ПРО КОРПОРАТИВНЕ УПРАВЛIННЯ ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ЛОЗОВАБУД" ЗА 2019р. Управлiнському персоналу ПрАТ "Лозовабуд" Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку Iдентифiкацiя та опис iнформацiї про предмет завдання. Ми провели завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї, щодо iнформацiї наведеної в Звiтi про корпоративне управлiння Приватного акцiонерного товариства "Лозовабуд" за 2019р., у вiдповiдностi до Мiжнародного стандарту завдань з надання впевненостi 3000 (переглянутий) "Завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї", а також вимог чинного законодавства України, згiдно договору №16/2020 вiд 02.03.2020р. Звiт про корпоративне управлiння готується вiдповiдно до статтi 401 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок " № 3480 -IV вiд 23.02.2006р. зi змiнами. Основнi вiдомостi про емiтента. Найменування емiтента: Приватне акцiонерне товариство "Лозовабуд" Код ЄДРПОУ: 21187971 Мiсцезнаходження: 64602, Україна, Харкiвська область, м. Лозова, вул. Свободи, 2А. Дата державної реєстрацiї -17.02.1994р., зареєстровано Виконавчим Комiтетом Лозiвської Мiської Ради Харкiвської областi, реєстрацiйний номер в ЄДР 1 476 120 0000 000 224. Основний вид дiяльностi - 41.20 Будiвництво житлових i нежитлових будiвель. Згiдно з вимогами МСНВ 3000 в ходi виконання завдання ми отримали об?рунтовану впевненiсть з предмета завдання та отримали достатнi та прийнятнi докази стосовно iнформацiї наведено в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ "Лозовабуд". Завдання з надання впевненостi було проведено у термiн з 02.03.2020р. по 14.04.2020р. Визначення критерiїв. Критерiї, за допомогою яких було оцiнено iнформацiю в Звiтi про корпоративне управлiння: ? Закон України "Про акцiонернi товариства" № 514-VI вiд 17.09.2008р. ? Рiшення НКЦПФР № 955 вiд 22.07.2014р. Про затвердження Принципiв корпоративного управлiння. ? Статут ПрАТ "Лозовабуд"; ?Положення про Загальнi Збори акцiонерiв затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; ? Положення про Наглядову Раду затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; ? Положення про Ревiзiйну комiсiю (ревiзора) затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; ? Положення про виконавчий орган затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; ? Посадова iнструкцiя Директора затверджена Директором Товариства 22.04.2011р.; ? Реєстри акцiонерiв станом на 16.04.2019р., 12.04.2020р. Конкретна мета Оскiльки цей Звiт складений виключно для надання до Нацiонально комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку України, в результатi чого вiн не може використовуватись для iнших цiлей i не може бути розповсюджений мiж iншими сторонами нiж ПрАТ "Лозовабуд" або НКЦПФР. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Управлiнський персонал ПрАТ "Лозовабуд" в особi Директора та головного бухгалтера несе вiдповiдальнiсть за складання та розкриття iнформацiї в Звiтi про корпоративне управлiння вiдповiдно до статтi 401 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок " № 3480 -IV вiд 23.02.2006р. зi змiнами, та за надання документiв, якi були наданi для перевiрки iнформацiї з предмету завдання. Вiдповiдальнiсть аудитора Нашою вiдповiдальнiстю є отримання об?рунтованої впевненостi стосовно того, що iнформацiя з предмета завдання не мiстить суттєвих викривлень, а також пiдготовка звiту з надання впевненостi незалежного аудитора щодо iнформацiї наведеної в звiтi про корпоративне управлiння, що мiстить нашу думку. При виконаннi завдання з надання впевненостi ми дотримувалися: - вимог Мiжнародного стандарту контролю якостi (МСКЯ) 1; - вимог незалежностi та iнших етичних вимог, викладених в Кодексi етики професiйних бухгалтерiв, затверджених Радою з Мiжнародних стандартiв етики для бухгалтерiв, який ?рунтується на фундаментальних принципах чесностi, об'єктивностi, професiйної компетентностi та належної ретельностi, конфiденцiйностi та професiйної поведiнки В обов'язок аудитора входить висловлювання думки щодо наступної iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння, пiдготовленого управлiнським персоналом ПрАТ "Лозовабуд" згiдно ст.401 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок": ? опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками ПрАТ "Лозовабуд"; ? перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй ПрАТ "Лозовабуд"; ? iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах ПрАТ "Лозовабуд"; ? порядок призначення та звiльнення посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд"; ? повноваження посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд". Крiм цього ми перевiрили наступну iнформацiю зазначеного вище Звiту про корпоративне управлiння ПрАТ "Лозовабуд": ? посилання на кодекс корпоративного управлiння, яким керується ПрАТ "Лозовабуд"; ? iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на зборах рiшень; ? персональний склад наглядової рад та виконавчого органу, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. На основi свого розумiння завдання ми оцiнили прийнятнiсть застосованих критерiїв та отримали достатнi та прийнятнi докази для висловлення нашої думки щодо iнформацiї з предмета завдання. Результати виконаної роботи Аудитору була надана наступна iнформацiя: - Звiт корпоративного управлiння ПрАТ "Лозовабуд" за 2019 рiк.; - Статут ПрАТ "Лозовабуд"; - Кодекс корпоративного управлiння ПрАТ "Лозовабуд", затверджений загальними зборами акцiонерiв Протоколом №1 вiд 19.04.2019р.; - Протокол № 1 вiд 19.04.2019р. про проведення Загальних зборiв акцiонерiв; - Положення про Загальнi Збори акцiонерiв затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; - Положення про Наглядову Раду затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; - Положення про Ревiзiйну комiсiю (ревiзора) затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; - Положення про виконавчий орган затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р.; - Посадова iнструкцiя Директора затверджена Директором ПрАТ "Лозовабуд" 22.04.2011р.; - Реєстри акцiонерiв станом на 16.04.2019р., 12.04.2020р. ? Посилання на кодекс корпоративного управлiння, яким керується ПрАТ "Лозовабуд" В ходi перевiрки аудитором встановлено, що станом на 31.12.2019р. ПрАТ "Лозовабуд" керується власним кодексом корпоративного управлiння, який затверджено загальними зборами акцiонерiв 19.04.2019р. (Протокол №1 вiд 19.04.2019р.), який розмiщено на сайтi https:lozbud.pat.ua. ? Iнформацiя про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на зборах рiшень. На перевiрку було надано Протокол загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "Лозовабуд" № 1 вiд 19.04.2019р. Загальнi збори за звiтний були проведенi у вiдповiдностi до Положення про Загальнi Збори акцiонерiв ПрАТ "Лозовабуд" затверджене Протоколом №1 вiд 14.04.2011р. Опис прийнятих на загальних зборах рiшень у Звiтi про корпоративне управлiння вiдповiдає наданому на перевiрку Протоколу про проведення Загальних зборiв акцiонерiв. ? Персональний склад наглядової ради та виконавчого органу, iнформацiя про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. Наглядова рада Товариства була затверджена Протоколом загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 08.04.2016р. строком на 5 рокiв у складi: Голови Наглядової ради - Татарченко Михайла Миколайовича; Заступника Голови Наглядової ради - Михалько Тетяни Григорiвни; Секретаря Наглядової ради - Солонiни Марiї Iванiвни. На перевiрку надано Протоколи засiдань Наглядової ради: - Протокол №1 вiд 04.02.2019р.; - Протокол №2 вiд 29.03.2019р.; - Протокол №3 вiд 03.04.2019р.; - Протокол №4 вiд 22.04.2019р.; - Протокол №5 вiд 22.07.2019р.; - Протокол №6 вiд 18.10.2019р. Засiдання Наглядової ради були проведенi у вiдповiдностi до Положення про Наглядову Раду затвердженого Протоколом №1 вiд 14.04.2011р. Опис прийнятих на засiданнях рiшень у Звiтi про корпоративне управлiння вiдповiдає наданим на перевiрку Протоколам засiдань Наглядової ради. Згiдно Статуту та Положенню про виконавчий орган затвердженого Протоколом №1 вiд 14.04.2011р., Протоколом загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 08.04.2016р. було переобрано Директора Товариства Бiлецького Анатолiя Павловича строком на 5 рокiв. ? Опис основних характеристик системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Спецiального документу, яким би описувалися характеристики систем внутрiшнього контролю та управлiння ризиками в ПрАТ "Лозовабуд" не прийнято. Органами внутрiшнього контролю ПрАТ "Лозовабуд" є Наглядова рада та Ревiзор. До компетенцiї Наглядової ради входить затвердження зовнiшнього аудитора. В 2019р. ПрАТ "Лозовабуд" не проводило аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi за 2018р. за участю зовнiшнього аудитора. Ревiзор здiйснює контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю ПрАТ "Лозовабуд" шляхом проведення чергових та позачергових перевiрок. Ревiзор Чернякова Ю.Ф. пiдготувала Звiт за результатами перевiрки виробничо-фiнансової перевiрки ПрАТ "Лозовабуд" за 2018 р., який був розглянутий на рiчних загальних зборах акцiонерiв ПрАТ "Лозовабуд" вiд 19.04.2019р. (Протокол №1 рiчних загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "Лозовабуд" вiд 19.04.2019р.) ПрАТ "Лозовабуд" не розкрило в Звiтi про корпоративне управлiння рiвень ризикiв, що виникають унаслiдок дiяльностi ПрАТ "Лозовабуд", а саме кредитний ризик, ризик лiквiдностi, ринковий ризик, та яким чином воно управляє цими ризиками. ? Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй ПрАТ "Лозовабуд" Згiдно з Установчими документами статутний капiтал Товариства становить 150720 грн., який розподiлений на 20096 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 7,50грн. кожна. Згiдно реєстрыв акцiонерiв станом на 16.04.2019р., 12.04.2020р.: №п/п Акцiонер Кiлькiсть акцiй Вiдсоток у статутному капiталi 1 Бiлецький Анатолiй Павлович 10654 53,015525 ? Iнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах ПрАТ "Лозовабуд". Обмежень прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах ПрАТ "Лозовабуд" не було. ? Порядок призначення та звiльнення посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд". Посадовими особами ПрАТ "Лозовабуд" є Голова та члени Наглядової Ради, директор, ревiзор. Порядок призначення та звiльнення Голови та членiв Наглядової Ради, розкритий в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ "Лозовабуд" вiдповiдає Статуту ПрАТ "Лозовабуд" та Положенню про Наглядову Раду ПрАТ "Лозовабуд", затвердженому Протоколом Загальних зборiв акцiонерiв товариства № 1 вiд 14.04.2011р. Наглядова рада ПрАТ "Лозовабуд" була затверджена Протоколом загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 08.04.2016р. у складi 3 осiб строком на 5 рокiв. Порядок призначення та звiльнення Директора, розкритий в Звiтi про корпоративне управлiння не в повному обсязi вiдповiдає Статуту ПрАТ "Лозовабуд". Протоколом загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 08.04.2016р. було переобрано Директора ПрАТ "Лозовабуд" Бiлецького Анатолiя Павловича строком на 5 рокiв. Вiдповiдно до п. 2.8. Положення про виконавчий орган ПрАТ "Лозовабуд", затвердженому Протоколом Загальних зборiв акцiонерiв товариства № 1 вiд 14.04.2011р, Директор обирається наглядовою радою ПрАТ "Лозовабуд" в порядку, передбаченому Статутом ПрАТ "Лозовабуд" та Положенням, простою бiльшiстю голосiв членiв наглядової ради, строком на 3 роки. Порядок призначення та звiльнення Ревiзора, розкритий в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ "Лозовабуд" не в повному обсязi вiдповiдає Статуту ПрАТ "Лозовабуд" та Положенню про Ревiзiйну комiсiю (ревiзора) ПрАТ "Лозовабуд", затвердженому Протоколом Загальних зборiв акцiонерiв товариства № 1 вiд 14.04.2011р. Вiдповiдно до. п.13.2 Статуту ПрАТ "Лозовабуд" та 2.4 Положенню про Ревiзiйну комiсiю (ревiзора) ПрАТ "Лозовабуд" Ревiзiйна комiсiя (ревiзор) обирається загальними зборами з числа акцiонерiв строком на 3 роки. Згiдно Протоколу №1 вiд 08.04.2016р. Ревiзора Чернякову Юлiю Федорiвну обрано на повторний строк 5 рокiв, що не вiдповiдає Статуту та Положенню. Порядок призначення та звiльнення посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд" вiдповiдає визначеним критерiям, за винятком вищесказаного. ? Повноваження посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд". Повноваження посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд", вiдображених в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ "Лозовабуд" за 2019р. вiдповiдають визначеним критерiям. Висновок iз застереженням На нашу думку, крiм впливу питання, викладеного в роздiлi "Основа для висновку iз застереженням" нашого звiту, iнформацiя, яка наведена в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ "Лозовабуд", а саме: опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками ПрАТ "Лозовабуд"; перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй ПрАТ "Лозовабуд"; iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах ПрАТ "Лозовабуд"; порядок призначення та звiльнення посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд"; повноваження посадових осiб ПрАТ "Лозовабуд" подає достовiрно в усiх суттєвих аспектах дотримання ПрАТ "Лозовабуд" визначених критерiїв. Основа для висновку iз застереженням ПрАТ "Лозовабуд" не розкрило в Звiтi про корпоративне управлiння за 2019р. рiвень ризикiв, що виникають унаслiдок дiяльностi ПрАТ "Лозовабуд", а саме кредитний ризик, ризик лiквiдностi, ринковий ризик, та яким чином воно управляє цими ризиками Загальними зборами акцiонерiв ПрАТ "Лозовабуд" (Протокол загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "Лозовабуд" №1 вiд 08.04.2016р.) було переобрано Директора та Ревiзора ПрАТ "Лозовабуд" строком на 5 рокiв, що не вiдповiдає Статуту ПрАТ "Лозовабуд", Положенню про виконавчий орган ПрАТ "Лозовабуд", затвердженому Протоколом Загальних зборiв акцiонерiв товариства № 1 вiд 14.04.2011р., Положенню про Ревiзiйну комiсiю (ревiзора) ПрАТ "Лозовабуд", затвердженому Протоколом Загальних зборiв акцiонерiв товариства № 1 вiд 14.04.2011р, вiдповiдно до яких строк повноважень Директора та Ревiзора ПрАТ "Лозовабуд" складає 3 роки. Аудитор Iволженко Марина Олександрiвна Сертифiкат аудитора №007592, виданий рiшенням Аудиторської палати України №355/2 вiд 22.02.2018р Директор ТОВ АФ "СПIКА-АУДИТ" Iволженко Ольга Василiвна 14.04.2020р. 61003, м. Харкiв, майд. Павлiвський, 1/3. |
|
Телефон: 
e-mail: